Dẫn nhập môn học
Hệ thống QTTC của một doanh nghiệp gồm:
- Con người / tổ chức bộ máy TCKT
- Hệ thống chu trình kiểm soát
- Hệ thống phần mềm ghi chép
- Kỹ thuật (kiến thức, trình độ)
- Vận hành các chức năng liên quan đến TCKT
PHẦN I: MỤC TIÊU DUY TRÌ HỆ THỐNG QTTC – CÁCH THỨC ĐẠT MỤC TIÊU
- Có dữ liệu giá trị để ra quyết định kinh doanh
- Chi phí vốn thấp nhất / tối đa lợi nhuận
- Kiểm soát rủi ro tài chính
- Tiết kiệm thuế, tránh vi phạm pháp luật
PHẦN II: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
- Phân tích tình hình tài chính dựa trên BCTC
- Case study
- Phân tích dự án đầu tư
- Phân tích vĩ mô
PHẦN III: VẬN HÀNH NHỮNG CHỨC NĂNG CHÍNH TRONG HỆ THỐNG QTTC
1. Kiểm soát vốn lưu động
- Các khoản phải thu / trả
- Hàng tồn kho
- Đầu tư ngắn hạn
- Yếu tố tác động khác
2. Đánh giá & vận hành dự án đầu tư (vốn dài hạn)
- Đánh giá chỉ số tài chính dự án
- Cách thức huy động vốn
- Quản trị dự án
- Case study
3. Đánh giá & kiểm soát rủi ro tài chính
- Rơi vãi tiền
- Mất thanh khoản
- VLĐ bị chiếm dụng
- Hàng tồn kho quá lớn
- Có lãi nhưng âm tiền
- Lỗ tỷ giá
- Case study